KPI’s: BEP, IRR i wartość dla inwestorów w momencie wyjścia

Zajmiemy się teraz analizowaniem wskaźników KPI. KPI — akronim Key Performance Indicator. Kluczowe wskaźniki efektywności wykorzystywane w różnych obszarach działalności firm i instytucji. Pozwalają np. przedstawić cele stawiane przed systemem informatycznym w formie danych liczbowych, umożliwiających ocenę i porównania. Przykładem może być wskaźnik terminowości dostaw, przedstawiający procentowy udział dostaw zrealizowanych w terminie lub przed jego upłynięciem.

Wiemy czym są wskaźniki KPI, przejdźmy zatem do określenia czym jest BEP, IRR i wartość dla inwestorów w momencie wyjścia.

Próg rentowności – nazywany także punktem wyrównania (ang. BEP – break even point).Próg rentowności obrazuje sytuację, w której przychody ze sprzedaży pokrywają koszty stałe i koszty zmienne przedsiębiorstwa. Warunkiem koniecznym obliczenia progu rentowności jest podział kosztów przedsiębiorstwa na koszty stałe i koszty zmienne. Próg rentowności można wyrazić ilościowo (tzn. ile sztuk produktu trzeba sprzedać), lub wartościowo (tj. jaką wartość musi osiągnąć ta sprzedaż). W progu rentowności firma nie ponosi straty ani też nie osiąga zysku, wynik finansowy jest równy 0. Ale co ważne, w progu rentowności przepływy pieniężne są równe amortyzacji, gdyż jest ona kosztem niepieniężnym (nie wiąże się z nią wypływ gotówki z firmy).
W naszym przypadku jesteśmy już od razu rentowni dzięki świetnie zaplanowanej strategi, dzięki której na start zaczynamy zarabiać
Wewnętrzna stopa zwrotu (IRR - Internal Rate of Return) jest jedną ze złożonych metod oceny efektywności projektów inwestycyjnych. Metody złożone opierają się na stopie procentowej (dyskontowej), przy uwzględnieniu zmiany wartości pieniądza w czasie, inflacji oraz ryzyka. Należy ona do kategorii dynamicznych metod oceny projektów inwestycyjnych, ponieważ uwzględnia wpływ czynnika czasu. IRR jest miarą rentowności inwestycji. Pokazuje rzeczywistą stopę zysku z przedsięwzięcia. Tym większy odnotujemy dochód z inwestycji, im większa jego wartość. Z drugiej strony - jest to maksymalna stopa kredytu inwestycyjnego, który pozwoli jeszcze sfinansować projekt bez straty dla właścicieli.
Jeśli IRR jest większe od oprocentowania uzyskiwanego np. na lokatach terminowych inwestycja ta jest opłacalna .W naszym przypadku

Wartość dla inwestorów w momencie wyjścia:
W momencie kiedy chcemy przekształcić naszą firmę w spółkę akcyjną, musimy spłacić naszego inwestora który może nam to uniemożliwiać. W tym momencie wartość inwestycji Venture Capital wynosi 30% co przekłada się na 2 mln zł.

Arkusz zysków i strat, arkusz przepływów finansów- w miesięcznych cyklach rozliczeniowych

Login i hasło do dokumentów
login: multitv.dgwt@gmail.com

hasło:a4k9m7m7r7 

Kolejno teraz przedstawię arkusz zysków i strat, arkusz przepływów finansowych. Rachunek zysków i strat (ang. income statement) zwany wcześniej rachunkiem wyników -to jeden z podstawowych i obligatoryjnych elementów sprawozdanie finansowego jednostki. Określa zysk – a więc różnicę powstałą z odjęcia od wszystkich przychodów występujących kosztów .Często pojęcie przychodu i wpływu jest mylone; podobnie jest z kosztem i wydatkiem.

Przychód – jest to wpływ lub inne zwiększenie wartości zasobów (w tym przez porozumienia odnośnie zobowiązań) związane z przedmiotem działalności. Jednak nie każdy wpływ jest przychodem (udzielony kredyt, zwrot nadpłaty), podobnie jak nie każdy przychód jest wpływem (budowa środków trwałych na własne potrzeby). Informuje jaka jest efektywność poszczególnych rodzajów działalności oraz jaki jest ogólny wynik finansowy przedsiębiorstwa.

Wydatek nie jest tożsamy z poniesieniem kosztu (np. wydatek inwestycyjny – m.in. zakup środka trwałego nie jest kosztem). Dopiero zużycie środków trwałych w trakcie działalności jest traktowane jako koszt. Istotnym przykładem, przedstawiającym różnicę jest również spłata kapitału zaciągniętego kredytu, która nie jest kosztem, przy czym spłata odsetek już nim jest.

Rachunek zysków i strat ukazuje zdolność firmy do generowania zysków i samofinansowania, prezentuje strumienie pieniężne. Sprawozdanie to polega na zestawieniu strumieni przychodów uzyskanych w jednostce ze sprzedaży wyrobów i usług bądź towarów w ramach prowadzonej działalności handlowej oraz przychodów uzyskanych z przeprowadzenia operacji finansowych i kosztów tej działalności.

Występują dwie podstawowe zasady sporządzania rachunku zysków i strat:

• Zasada współmierności kosztów i przychodów -  w danym okresie na wynik finansowy wpływają zrealizowane w  tym okresie przychody oraz koszty ich uzyskania, co oznacza, że kosztów które nie są związane z przychodami w danym roku, nie powinniśmy uwzględniać w rachunku.
• Zasada memoriału – w sprawozdaniu finansowym ujmujemy wszystkie operacje gospodarcze dotyczące danego roku, niezależnie od tego czy zostały one opłacone, czy też nie.

Rachunek wyników może być sporządzany na dwa sposoby:

1. wariant kalkulacyjny
2. wariant porównawczy
   

Różnią się one pomiędzy sobą sposobem ujmowania kosztów wytworzenia wyrobów ponoszonych przez jednostkę, co jest wynikiem przyjętego sposobu ewidencji księgowej tzw. wariantów. My skorzystaliśmy z wariantu kalkulacyjnego. Z załączniku znajduje się arkusz zysków i start.(https://spreadsheets.google.com/ccc?key=0Ajv1zG8HJaigdFI3SWduZFJWVWZxNGZ1Z3BXaDBGeFE&hl=en#gid=0 )
Aby jaśniej zobrazować arkusz zysków i start w tabelce umieszczono Zyski, Przychody i Koszty za odpowiedni rok, na podstawie której sporządzone wykres.

Rachunek przepływów finansowych, nazywany też sprawozdaniem z przepływu środków pieniężnych, sprawozdaniem z przepływów finansowych lub z angielskiego cash flow jest sprawozdaniem pokazującym przepływ środków pieniężnych w danej firmie w ujęciu dynamicznym, czyli z uwzględnieniem jego źródeł i wykorzystania. Pokazuje zmiany, jakie zaszły w poszczególnych elementach aktywów i pasywów wywołane przez przepływ środków pieniężnych. Przedstawia informacje umożliwiające ocenę stopnia płynności finansowej, skuteczności ściągania należności i zdolności do regulowania zobowiązań.

Sprawozdanie to dzieli się na trzy części ukazujące 3 aspekty działalności przedsiębiorstwa:

• przepływy z działalności operacyjnej- czyli z podstawowych działań przedsiębiorstwa
• przepływy z działalności inwestycyjnej- czyli z zakupu lub sprzedaży majątku trwałego
• przepływy z działalności finansowej- czyli z operacji, które prowadzą do zmian wielkości i struktury kapitałów zaangażowanych
  

Rozróżnia się dwie metody sporządzania rachunku przepływów finansowych pośrednia i bezpośrednia. Są one równoważne i dają jednakowe wyniki. Rachunek przepływów finansowych został sporządzony metodą bezpośrednią. Arkusz przepływy finansowego znajduje się w załączniku.( https://spreadsheets.google.com/ccc?key=0Ajv1zG8HJaigdFB5NFRtYkR1Nm94Mi1QWGJMeUF3Snc&hl=en#gid=0 )
Tutaj przedstawię jedynie skróconą wersję tego arkusza.

Analiza wrażliwości: przy jakich odchyleniach od założeń przedsięwzięcie przestanie być rentowne.

Przyszła pora na to aby zastanowić się kiedy nasz przedsięwzięcia przestanie być rentowne. Siłą naszego serwisu są użytkownicy: zarówno Ci odbierający prezentowane przez nas treści jak i nadawcy. Zarówno utrata odbiorców(w większej mierze) jak i nadawców spowoduje załamanie naszego przedsiębiorstwa i jego upadek. Może to być całkiem realne ze względu na to że naszą działalność otwieramy w Polsce. Okazać się może że społeczeństwo nie jest gotowe na tego typu serwis i akcję promocyjną. Skutkować to może tym że ludzie nie będą odwiedzać naszego serwisu. Wymierzona może być w nas silna krytyka ze strony Kościoła jak i ze strony zwykłych obywateli. Jesteśmy świadomi że będziemy zalewani wieloma pozwami sądowi z którymi będziemy musieli sobie radzić. Ponadto liczbę osób zainteresowanych naszą stroną mogą ograniczyć liczne portale erotyczne jak i nowo powstające portale live stream o tematyce podobnej do naszej. Ludzie chętnie odwiedzają strony sprawdzone w związku z czym mogą stwierdzić że mają już swoje ulubione strony i nie interesują ich treści znajdujące się na naszym portalu(bo może są za słabe). Z kolei nowo powstające strony erotyczne ze streamingiem na żywo, zachęcone sukcesem naszej firmy, zechcą odebrać nam potencjalnych odbiorców poprzez ciekawszą i zróżnicowaną ofertę.

Nasze przedsięwzięcie przestanie być rentowne gdy wycofają się firmy z którymi łączyliśmy naszą reklamę np. Durex. Utrata tak cennych firm (a więc i dochodów) może spowodować straty w naszej firmie. Nie wątpliwie narażenie jesteśmy na wszelkie ataki na nasz portal w wyniku których mogą wyciec poufne dane osobowe. Ze względu na to że głosimy że bezpieczeństwo danych osobowych to dla nas priorytet, taka wyciek danych dyskredytuje nas w oczach ludzi nie mówiąc już o problemach prawnych. Należy mieć też na uwadze że w dobie kryzysu nie zawsze nowo powstającym firmom udaje się przetrwać, dlatego i my nie wiemy do końca czy gdyby taki ponownie nastąpił to czy przetrwamy.

2.CAPEX i OPEX, bilans (dla: otwarcia, zakończenia pierwotnej inwestycji, ROI)

Hasło i login do dokumentów
login:multitv.dgwt@gmail.com
hasło:a4k9m7m7r7

Każde nowe przedsiębiorstwo (w tym nasze) musi dostatecznie dokładnie określić jakie nakłady będą poniesione w związku z rozpoczęciem działalności, jakie koszty będą potrzebne żeby ją utrzymać. Dlatego postaram się przedstawić opracowanie trzech zagadnień: CAPEX, OPEX i bilans.

Na początku przybliżę czym jest CAPEX. CAPEX (ang. capital expenditures) oznacza wydatki inwestycyjne na rozwój produktu lub wdrożenie systemu, czyli koszty które musi ponieść nowo powstałe przedsiębiorstwo aby oferować swoje produkty oraz wprowadzić je na rynek.Są to fundusze użyte przez przedsiębiorstwo dla uzyskania lub udoskonalenia zasobów wytwórczych np. budynków, infrastruktury, sprzętu i tym podobne. Capex powiększa środki trwałe.

OPEX (ang. operating expenditures) oznacza koszty utrzymania produktu, biznesu czy systemu. Są to wydatki niezbędne dla utrzymania przedsiębiorstwa(np. płace, energia, czynsz)

Określając CAPEX należy przeprowadzić analizę potrzeb technicznych, czyli najpierw przemyśleć co trzeba osiągnąć a dopiero potem w jaki sposób można to zrealizować. Warto zastanowić się co jest niezbędne do prawidłowego funkcjonowania naszego przedsiębiorstwa, a co nie jest z czego można zrezygnować i nie będzie to miało wielkiego wpływu na oferowane przez nas usługi/produkty. Po zapoznaniu się ze strategiami pozostałych wiceprezesów i Pani Prezes utworzona została lista celów i ich realizacji:

Koszty związane z utworzeniem strony naszego serwisu
Cel/działanie/ zapotrzebowanie	Realizacja	Koszt
Stworzenie bezpiecznej strony naszego serwisu	Zatrudnienie dwóch programistów	2x6000zł = 12000zł
Hosting	Opcja Small w usłudze Wowza Media Server. on Amazon Web Services	46000zł/miesiąc
Oprogramowanie	Wykupienie licencji na oprogramowanie	14zł
Domena	Wykupienie domeny	28 zł/rok
Porady prawnika	Zatrudnienie prawnika	4000 zł
Biuro i sprzęt
Komputery + oprogramowanie	Zakup komputerów HP TouchSmart seria 310-1100 i oprogramowania	5x4000 + 3000zł=23000zł
Kamery	Zakup dwóch kamer Kamera Canon GL2	2x5200zł=10400zł
Telefon	Zakup telefonu PANASONIC KX-TG2511PDM	100zł
Drukarka	Zakup drukarki HP LaserJet P1102	300zł
Biurka i krzesła	Zakup 4 biurek Vega i 4 foteli Relaks	4x450+4x300=3000zł
Regały	Zakup 2 regałów Svenbox	2x380=760zł
Sprzęt audio	Zakup sprzętu audio	20000zł
studio nagraniowego	Wyposażenie studia nagraniowego	30000zł
Biuro	Wynajęcie biura na Woli ul. Kopernika 34	4000zł/miesięcznie
Marketing i reklama
Reklama	Umieszczenie reklamy na Facebooku, adWords, adMob	36200zł/miesięcznie
Wyszczególnienie naszej strony	Pozycjonowanie w wyszukiwarce	1800zł/miesięcznie
Akcje uliczne	Wynajęcie osób do „reklamy ulicznej”(10 osób)	200zł/osoba za wyjście
Personel-artyści
Aktorzy i Aktorki	Wynajęcie aktorki i aktora :)	Aktorka-5000zł/miesięcznie Aktor-2000zł/miesięcznie
Tancerka	Wynajęcie tancerki-instruktorki „pole dance”	4000zł/miesiąc
Personel terenowy
Go Team	Zatrudnianie: dziennikarza, kamerzysty. Dźwiękowca,sieciowca	20000zł za event
	Razem:	224600 zł

Z tabeli wynika że potrzebujemy około 225000 zł aby rozpocząć naszą działalność. Jednak to nie wszystko. Należy jeszcze uwzględnić koszty utrzymania naszego serwisu, czyli OPEX który wraz z czasem będzie się zmieniał. Przedstawię OPEX na 5 lat(w cyklu rozliczeń miesięcznym):

Koszty związane z utrzymaniem naszego serwisu
Cel/działanie/ zapotrzebowanie	Realizacja	Koszt
Dział FAQ	Zatrudnienie administratora	4000zł/miesiącznie
Bezpieczeństwo	Zatrudnienie administratora	6000zł/miesięcznie
Dozwolone treści	Zatrudnienieadministartora	6000zł/miesięcznie
Adwokat	Zatrudnienie prawnika	4000 zł/miesiąc
Sekretarka	Zatrudnienie sekretarki	2500zł/miesięcznie
Hosting	Opcja Small w usłudze AWowza Media Server. on Amazon Web Services(zmiana opcji wraz z upływem czasu i napływem użytkowników )	46000zł/miesiąc(wzrost ceny wraz z upływem czasu i napływem użytkowników)
Domena	Wykupienie domeny	28 zł/rok
Abonament telefoniczny	Płacenie abonamentu	250 zł/miesięcznie
Infolinia	Utrzymanie infolinii	50 zł/miesięcznie
Biuro i sprzęt
Biuro	Wynajęcie biura na Woli ul. Kopernika 34	4000zł/miesięcznie
Marketing i reklama
Reklama	Umieszczenie reklamy na Facebooku, adWords, adMob	36200zł/miesięcznie
Wyszczególnienie naszej strony	Pozycjonowanie w wyszukiwarce	1800zł/miesięcznie
Akcje uliczne	Wynajęcie osób do „reklamy ulicznej”(10 osób)	200zł/osoba za wyjście
Personel-artyści
Aktorzy i Aktorki	Wynajęcie aktorki i aktora :)	Aktorka-5000zł/miesięcznie Aktor-2000zł/miesięcznie
Tancerka	Wynajęcie tancerki-instruktorki „pole dance”	4000zł/miesiąc
	Razem:	111000zł

Z tabeli wynika że za pierwszy miesiąc naszej działalności będziemy musieli wyłożyć 111000 zł. W związku z tym że zakładamy ciągły napływ użytkowników i nowe transmisje co miesiąc zwiększa się koszt utrzymania serwer w związku z czym po roku musimy zapłacić za same serwery tylko 11,5 mln zł.

Poniżej przedstawiam wykres obrazujący koszty utrzymania w przeciągu 5 lat.

Widzimy że wykres ma cały czas tendencje wzrostu. Wynika to z faktu że wraz z biegiem czasu rozwijamy nasz serwis- dokupujemy sprzęt, zwiększamy pensje pracownikom. Co roku zwiększamy pojemność naszych serwerów co wiąże się z kosztami utrzymania.

Czas przejść do bilansu. Bilans to zestawienie aktywów(stan majątku) i pasywów(źródła pochodzenia majątku) jednostki na początek (bilans otwarcia) i koniec (bilans zamknięcia) okresu sprawozdawczego (obrachunkowego). Określa wartość przedsiębiorstwa w danym momencie czasu. Na bilans możemy spojrzeć jak na dźwignię finansową: majątek(aktywa) , który stwarza możliwości gospodarcze wytwarzany jest z zaciągniętych zobowiązań(pasywa).

Aktywa możemy podzielić na trwałe i obrotowe. Aktywa trwałe to część aktywów jednostki gospodarczej o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok. Charakteryzują się tym, że występują w wielu procesach gospodarczych, zużywając się stopniowo. Z kolei aktywa obrotowe są przeznaczone do zbycia lub zużycia w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego lub w ciągu normalnego cyklu operacyjnego właściwego dla danej działalności, jeżeli trwa ona dłużej niż 12 miesięcy. Jeśli mówimy o pasywach to możemy wyróżnić kapitał własny(własne źródła finansowania) i kapitał obcy(środki zaciągnięte na rozwój przedsiębiorstwa).Zawsze zachodzić musi zależność aktywa = pasywa- przedsiębiorstwo zaciąga zobowiązania(przyjmując kapitał od właścicieli, kredyty itp.) w celu wytworzenia aktywów, które służą mu w działalności(nastawionej na wypracowywanie zysków).

Przedstawię teraz bilans naszego przedsiębiorstwa. Został on sporządzony na podstawie wzoru wg Ustawy o rachunkowości. (https://spreadsheets.google.com/ccc?key=0Ajv1zG8HJaigdHRjN3dONnNYOVc2X0xSYzZxVHk0Q0E&hl=en#gid=0 )

ROI to wskaźnik rentowności stosowany w celu zmierzenia efektywności działania przedsiębiorstwa, niezależnie od struktury jego majątku czy czynników nadzwyczajnych .

Dla naszego przedsięwzięcia :

1.Jaka będzie forma prawna, jaki sposób finansowania inwestycji i zapewnienia kapitału obrotowego

Forma prawna przedsiębiorstwa to forma jaką przyjmuje przedsiębiorstwo w momencie rejestracji. Wyróżniamy dwie formy:

1. forma krajowa – forma przewidziana w ustawodawstwie danego kraju
2. forma paneuropejska – forma uregulowana w ustawodawstwie danego kraju oraz obowiązująca we wszystkich krajach wspólnoty Unii Europejskiej

Wybór formy zależy od m.in. sposobu rejestracji przedsiębiorstwa lub spółki oraz zasady organizacji, czyli jego strukturę organizacyjną.

Na początku nasze przedsiębiorstwo będzie spółką z ograniczoną odpowiedzialnością. W odróżnieniu do spółek osobowych, spółka z ograniczoną odpowiedzialnością posiada osobowość prawną i jest spółką kapitałową.

W imieniu spółki działa jej zarząd a nie wspólnicy. Wspólnicy zasadniczo nie odpowiadają za zobowiązania spółki.

Spółka z o.o. jest dobrą formą do prowadzenia działalności  zarówno w niewielkim jak i dużym rozmiarze. Spółka może być jednoosobowa, do spółki w razie potrzeby bez wielkich komplikacji można przyjąć nowego wspólnika, spółka może uzyskiwać koncesje i zezwolenia.

Zalety spółki z o.o.:

• Wyłączenie odpowiedzialności wspólnika za zobowiązania spółki
• Możliwość pozyskania kapitału poprzez pozyskanie nowego wspólnika
• Możliwość pokrycia udziału w kapitale aportem(wkładem) rzeczowym (maszyny, urządzenia)

Wady spółki z o.o.:

• Wysoki minimalny kapitał zakładowy
• Kosztowna procedura rejestracyjna
• Brak możliwości zawierania umów o pracę z członkami zarządu będącymi jednocześnie wspólnikami bez powołania pełnomocnika lub rady nadzorczej

Jeżeli nasz biznes powiedzie się tzn. uzyskamy odpowiednie środki, nasz firma przekształci się w spółkę akcyjną. Do założenia spółki akcyjnej wymagany jest obecnie kapitał wynoszący minimalnie 500 000,00 zł. Spółka akcyjna jest  spółką kapitałową kumulująca kapitały wielu osób lub firm. Co prawda do założenia spółki akcyjnej wymagana jest tylko jedna osoba (z wyłączeniem jednoosobowej spółki z ograniczoną odpowiedzialnością) to jest ona przeznaczona zdecydowanie do zebrania kapitału wielu akcjonariuszy.

Zalety spółki akcyjnej:

• łatwość kumulacji kapitału oraz proste metody pozyskiwania kapitałów w trakcie trwania    działalności poprzez emisję akcji, obligacji i innych instrumentów finansowych
• brak odpowiedzialności akcjonariuszy za zobowiązania spółki
• łatwe sprawdzenie wiarygodności spółki przez potencjalnych kontrahentów (jawność danych finansowych spółki)

Wady spółki akcyjnej:

• drogi, skomplikowany i czasochłonny proces rejestracji
• duże wymagania formalne dotyczące działalności spółki
• konieczność prowadzenia pełnej księgowości
• konieczność zatrudniania specjalistycznej obsługi prawnej, finansowej i zarządczej
• brak wpływu na działalność spółki przez mniejszych udziałowców
• skomplikowany proces likwidacji

Jednak przede wszystkim aby nasz firma mogła powstać potrzebny jest kapitał. Formą finansowania innowacyjnych projektów inwestycyjnych jest Venture Capital, czyli średnio i długoterminowy kapitał inwestycyjny charakteryzujący się dużym stopniem ryzyka, ale mogącym w przyszłości przynieść wysokie zyski. Odpowiednim dla naszego przedsiębiorstwa może okazać się fundusz technologiczny IQ Partners S.A. Fundusz inwestuje w projekty dotyczące Internetu, mediów, e-commerce oraz IT. Podstawowym kryterium inwestycyjnym jest potencjał rozwoju danego przedsięwzięcia, czyli określenie podstaw do osiągnięcia przez firmę dodatnich przepływów finansowych. Uważamy że nasz pomysł jest na tylko dochodowy, że IQ Partners S.A. zechce nas wesprzeć. Kwota jaką zechcemy pozyskać to ok. 200.000zł Kapitał ten pozwoli nam na drugą rundę finansowania w postaci dotacji ze strony Programu Operacyjnego Innowacyjnego Gospodarki, Działanie 3.1. W przypadku tego programu wchodzi w grę dofinansowanie nawet w wysokości 200 tyś. euro, jednak przedsiębiorca musi wykazać jednak 50% wkładu własnego(wkładu który uzyskamy od IQ Partners S.A.). Podsumowując, na starcie będziemy mogli dysponować kwotą 600 000 zł.

Kapitał obrotowy będzie zapewniony dwiema drogami:

• konto premium - będzie umożliwiało wyłączenie reklam
• Pay Per View - formuła w której widzowie płacą określoną kwotę za możliwość obejrzenia danego video. W przypadku transmisji użytkowników serwisu pobierana będzie przez nas marża w wysokości 30%.

Mechanizm rozliczania należności, realizacja techniczna, niezbędne nakłady i koszty utrzymania

W celu rozliczania należności skorzystamy z usług serwisu PayPal. Jego renomę postrzegamy jako dodatkowy czynnik świadczący o bezpieczeństwie naszej działalności. Koszty związane z takim rozwiązaniem to niewielkie marże pobierane przez PayPal (od 2,9% do 3,9%).

Jak będzie zapewnione utrzymanie klienta (CRM), niezbędne funkcje zaplecza teleinformatycznego, niezbędne nakłady i koszty utrzymania

Jedną z metod utrzymania klienta jest zapewnienie mu wsparcia przy korzystaniu z serwisu. Musi zostać utworzony zespół administratorów odpowiedzialny za stworzenie FAQ oraz bieżące rozwiewanie wątpliwości użytkowników.

Innym ważnym aspektem utrzymania klienta jest zapewnienie deklarowanej jakości treści. Do tego celu potrzebujemy kolejny zespół administratorów wspomagany przez system raportowania nadużyć.

Obiecując wysoki poziom bezpieczeństwa musimy nastawić się także na skorzystanie z usług firmy konsultingowej w tym zakresie i wyznaczyć administratorów monitorujących system.

Szczególną opieką objęci będą klienci oferujący nadawanie treści przynoszących potencjalnie duży zysk oraz znacznie zwiększających atrakcyjność serwisu. Nad tymi relacjami czuwał będzie sam zarząd.

Jak będzie realizowana dystrybucja (pozyskanie klienta), niezbędne funcje zaplecza teleinformatycznego, niezbędne nakłady i koszty utrzymania.

Podstawowym kanałem dystrybucji usług będzie nasz serwis internetowy. Posiadając zatem dobrze utrzymany serwis, umożliwienie klientowi odbierania treści nie wiąże się z dodatkowymi kosztami.

W przypadku nadawania, dobrym rozwiązaniem będzie stworzenie aplikacji desktopowej umożliwiającej realizacje i publikowanie w serwisie. Ewentualne koszty związane z chęcia wynajęcia naszego zespołu terenowego przez nadawcę będą musiały być przez niego całkowicie pokryte.

Linie biznesowe przedsiębiorstwa i planowana jest pozycja rynkowa

Linie biznesowe

Podstawową linią biznesową naszej firmy jest zorientowanie na użytkowników serwisu, wśród których należy rozróżnić:

·         odbiorców treści, którzy generują przychody z reklam lub wykupionych kont premium

·         nadawców treści, którzy są siłą napędowa serwisu (dostarczane treści przyciągają oraz podtrzymują naszych użytkowników). Dodatkowe przychody będzie można uzyskać z marży w formule Pay Per View.

Drugą istotna działalnością jest tworzenie własnych treści. Ma to szczególne znaczenie w etapie rozwojowym biznesu, ale także w dłuższym okresie pomoże utrzymać wysoką jakość serwisu.

W późniejszym etapie planujemy uruchomienie usług dodatkowych, np. sklep internetowy z gadżetami, materiałami kolekcjonerskimi itp. związanymi z tematyką serwisu i pojawiającymi się w nim treściami.

Pozycja rynkowa

W wyniku ukierunkowania tematycznego trafiającego w pierwotne potrzeby naszych odbiorców spodziewamy się dużego zainteresowania przekładającego się na znacząca pozycję na światowym rynku dostawców treści video na żywo. Po pierwszym roku działalności chcemy być rozpoznawalną marką, natomiast w okresie 5 lat planujemy być jednym z wiodących serwisów w tej branży.

Nieco trudniej porównać się z tradycyjną branżą pornograficzną. Oczekujemy, że naszymi odbiorcami będą nie tylko samotni mężczyzni zaspokajający potrzeby, lecz także kobiety, a przede wszystkimi pary szukające bodźców rozbudzających ich życie erotyczne. Ponieważ aktywność taka wydaje się być nieco bardziej wyrafinowana, zapewne jest też mniej powszechna. Z drugiej strony oferowana przez nas jakość zarówno treści jak i wykonania serwisu (bezpieczeństwo, brak napastliwych i wulgarnych reklam) spowoduje, że będzie można z niego korzystać bez wstydu bądź zażenowania. Jeśli dodamy do tego nowatorstwo, jakim w tej branży są transmisje na żywo, 3D oraz interaktywność, to pozwala nam liczyć na odniesienie sukcesu również w tym segmencie.

Projekcja zapotrzebowania ilościowego, wydatki na zaspokajaną potrzebę, pakietyzacja, ARPU, plan przychodów.

Zapotrzebowanie

Ponieważ w założonej przez nas grupie docelowej prawie każdy wykazuje mniejsze lub większe zainteresowanie seksualnością należy oczekiwać, że zapotrzebowanie na nasze usługi będzie ograniczone jedynie rozpoznawalnością serwisu oraz ilością nadawanych treści.

Wraz z rozwojem serwisu, czyli przede wszystkim wzrostem ilości transmisji, spodziewamy się coraz większego zainteresowania. Naszym celem jest pozyskanie 5 mln zarejestrowanych użytkowników w skali 5 lat.

Wydatki

Serwis nie rozwinie się jednak sam bez naszego aktywnego wkładu w dostarczanie treści. Toteż główne wydatki w początkowym okresie działalności bedą wiązać z poszukiwaniem potencjalnych nadawców (np. studia produkujące filmy erotyczne i pornograficzne) oraz osób związanych zawodowo z seksem (aktorzy, seksuolodzy). Niewątpliwie do rozpromowania naszego przyczyniłoby się zainwestowanie w osoby rozpoznawalne.

Istotną częścią wydatków będzie sama realizacja transmisji. Potrzebujemy przynajmniej 2 zespoły terenowe realizujące transmisje w całej Europie (aczkolwiek jesteśmy otwarci również na dalsze zakątki świata), składające się z reportera/reżysera, dwóch realizotorów nagrania oraz sieciowca. Głównym kosztem takiego przedsięwzięcia jest transport, co sprawia, że ciężko przewidzieć koszt danej liczby transmisji i należy wyznaczyć konkretny budżet.

Kolejnym znaczącym obciążeniem będzie utworzenie studia nagraniowego do realizacji bardziej złożonych projektów oraz utrzymanie ekipy realizatorów.

Nie można zapomnieć także o stworzeniu samego serwisu webowego będącego podstawowym kanałem dystrubucji naszych usług. Należy zatem zakupić odpowiednie usługi hostingowe oraz zatrudnić programistów, grafików oraz administratorów.

Przychody

Głównymi metodami generowania przychodu będą:

·         Reklamy – podstawowa usługa będzie dostępna za darmo

·         Konto Premium – będzie umożliwiało wyłączenie reklam

·         Pay Per View – formuła w której widzowie płacą określoną kwotę za możliwość obejrzenia danego video. W przypadku transmisji użytkowników serwisu pobierana będzie przez nas marża w wysokości 30%.

Oszacowanie nakładów inwestycyjnych i utrzymaniowych na infrastrukturę, harmonogram wydatków.

Nakłady inwestycyjne

W ramach nakładów inwestycyjnych konieczne będzie zakupienie stacji roboczych, które posłużą nam do stworzenia serwisu oraz aplikacji mobilnych. Konieczne będzie także zakupienie kamer i innego sprzętu audio-video, który będziemy mogli wypożyczać klientom lub też używać w naszym studiu nagraniowym.

W poniższej tabeli przedstawiono przykładowy sprzęt audio/video który chcielibyśmy zakupić rozpoczynając działalność:

Sprzęt/Oprogramowanie	Cena
Komputer HP TouchSmart seria 310-1100	3999 zł brutto
Komputer HP TouchSmart seria 310-1100	3999 zł brutto
Komputer HP TouchSmart seria 310-1100	3999 zł brutto
Komputer HP TouchSmart seria 310-1100	3999 zł brutto
Komputer HP TouchSmart seria 310-1100	3999 zł brutto
Oprogramowanie (OS, Office)	3000 zł brutto
Kamera Canon GL2	5209 zł brutto
Kamera Canon GL2	5209 zł brutto
Wyposażenie studia	20000 zł brutto
Apple Mac Pro One	9999 zł brutto
Sprzęt audio	20000 zł brutto
Adobe Premier Pro CS5.5	2068 zł brutto
SUMA	85468 zł brutto

Ponadto konieczne będzie wykupienie SDK pozwalającego na tworzenie aplikacji na system iOS oraz oprogramowania do obróbki video:

Apple SDK: 267 zł brutto / rocznie

Nakłady utrzymaniowe

W przypadku skorzystania ze zintegrowanej platformy łączącej oprogramowanie do tworzenia RIA (Rich Internet Application) oraz CDN oferowanej przez Amazon, główne koszty utrzymaniowe to miesięczne opłaty za usługę "Adobe Flash Media Server on Amazon Web Services". Ponadto konieczna jest jednorazowa opłata w wysokości 5$ za wykupienie licencji na oprogramowania. Konieczne jest także comiesięczne wznowienie licencji i kosztuje ono również 5$.

Na poniższych tabelach przedstawiono ceny usługi "Wowza Media Server on Amazon EC2".

Na początku planujemy skorzystać z opcji "Small". W ramach tej konfiguracji stacje robocze pracujące w chmurze mają następującą konfigurację:

• 1,7 GB pamięci
• 1 EC2 Compute Unit (1 virtual core with 1 EC2 Compute Unit),
• 160 GB twardy dysk
• 32-bitowa platforma

Wraz ze wzrostem popularności serwisu konieczne będzie wykupienie bardziej rozbudowanych konfiguracji.

Poniżej oszacowane zostały miesięczne koszty utrzymaniowe dla naszego serwisu. W oszacowaniach założono, że na początku działalności serwisu, średnio w ciągu dnia będziemy mieli ok. 50000 unikalnych użytkowników. Średni bitrate dla materiałów wideo wyniesie 768 kbps a filmy będą trwały przeciętnie 20 minut. Na podstawie powyższych założeń, można przyjąć że miesięczny transfer "out" wyniesie ok 167 TB miesięcznie. Ponadto transfer do naszych serwerów wyniesie ok 354 GB miesięcznie.

Przy cenach ujętych w tabeli można oszacować że początkowy koszt utrzymania naszej infrastruktury w usłudze Amazon EC2 wyniesie ok. 16509,64 USD w pierwszym miesiącu działalności. Przy aktualnym kursie dolara, daje to 45611,15 zł brutto miesięcznie.

Dodatkowe nakłady utrzymaniowe:

Do miesięcznych kosztów należy także doliczyć koszt utrzymania domeny. Wynosi on ok. 27 PLN rocznie. Ponadto konieczne będzie coroczne wykupywanie SDK dla produktów firmy Apple za ok 267 zł brutto rocznie.

Harmonogram wydatków

Nakłady inwestycyjne: 85468 zł brutto jednorazowo.

Średnią ilość użytkowników dziennych w danym miesiącu oszacowano na podstawie statystyk portali redtube.com oraz youporn.com, będących głównymi konkurentami naszego serwisu. Jeśli chodzi o ilość użytkowników wchodzących na nasz portal każdego dnia, pod koniec drugiego roku działalności planujemy zbliżyć się do portalu redtube.com generującego ok 10 mln wejść dziennie. Z względu na nieco odmienny charakter naszego serwisu przewidujemy zainteresowanie na poziomie ok 8 mln wejść dziennie.

W obliczeniach przyjęto że średni bitrate dla filmów to 768 kbps, każdy film trwa średnio 20 minut i każdy odwiedzający będzie oglądał ok 20 minut materiałów wideo.

Harmonogram nakładów utrzymaniowych w pierwszych trzech latach działalności:

Wraz ze wzrostem popularności planujemy zakupić nowy sprzęt audio/video który pozwoliłby nam polepszyć jakość naszych usług i stworzyć profesjonalne studio. Zakupy takie nastąpiłyby po drugim roku działalności firmy. Przykładowe przyszłe zakupy przedstawiono w tabeli:

Sprzęt	Cena
Kamera 3D Panasonic AG-3Da1	58178 zł brutto
Canon XH-A1s	8110 zł brutto
Canon XH-A1s	8110 zł brutto
Apple Mac Pro One	9999 zł brutto
Apple Mac Pro One	9999 zł brutto
Sprzęt audio (miksery, mikrofony itd)	20000 zł brutto
Suma	114396 zł

Sposób wyboru, odrzucone rozwiązania infrastruktury technicznej, koncepcja modernizacji w przyszłości (przewidywany postęp techniczny).

Wybrane rozwiązania

Do stworzenia naszej strony internetowej użyjemy jeżyka PHP oraz bazy danych MySQL. Za streaming wideo odpowiadać będzie oprogramowanie Wowza Media Server. Na naszego dostawcę CDN wybraliśmy firmę Amazon i jej usługę EC2( Elastic Cloud).

Odrzucone rozwiązania

W trakcie planowania naszego serwisu zrezygnowaliśmy z użycia technologii HTML5. Wynika to przede wszystkim z faktu iż standard ten nie definiuje jednego kodeka używanego do kodowaniu wszystkich materiałów wideo. Niektórzy twórcy przeglądarek preferują H.264 a inni format OGG. Co więcej, na tym etapie w standardzie HTML5, brak jest zdefiniowanego mechanizmu do streamingu wideo. Apple dostarcza wprawdzie dla swoich produktów platformę umożliwiającą taką transmisję ale produkty Apple'a nie są jedynymi urządzeniami które korzystać będą z naszych usług. Aby wdrożyć streaming wideo z użyciem HTML5 dla wszystkich urządzeń trzeba poczekać jeszcze na dopracowanie tej kwestii przez W3C.

Modernizacja w przyszłości

Jeśli nasz serwis cieszyć się będzie bardzo dużą popularnością niezbędne będą w przyszłości pewne zmiany w architekturze. Przede wszystkim konieczne będzie wykupienie w usłudze Amazon EC2 większego pakietu transferu danych i mocy obliczeniowej. Może się także okazać że rozwiązanie oferowane przez Amazon stanie się niewystarczające dla naszych potrzeb i konieczne będzie skorzystanie także z usług innych dostawców CDN i zapewnienie load balancingu pomiędzy farmami serwerów należących do różnych dostawców. Rozwiązania sprzętowe, służące do zarządzania ruchem pomiędzy serwerami produkuje między innymi firma: Foundry Networks i prawdopodobnie, konieczne będzie skorzystanie z takowych rozwiązań. Dodatkowo, niezbędne może okazać się stworzenie własnych dedykowanych algorytmów do równoważenia obciążenia. Na rynku istnieje już kilka takich rozwiązań ale ważne jest dostosowanie ich do naszej konkretnej architektury aby osiągnąć jak najlepszą wydajność.

Ponadto, w przyszłości planujemy skorzystać z technologii 3D. Na rynku dostępne są już, zarówno kamery 3D oraz monitory i telewizory pozwalające odtwarzać taką transmisję.

Jeśli nasze filmy będą cieszyły się dużą popularnością postaramy się wdrożyć technologię p2p streamingu do naszego serwisu. Dzięki temu zaoszczędzimy na infrastrukturze i opłatach za transfery z serwerów.